2023-03-06 20:07:29 来源：证券之星
公司代码：600605 公司简称：汇通能源
【资料图】
上海汇通能源股份有限公司
上海汇通能源股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
杭展投资发展有限公司、上海德发物业管理有限公司、上海汇通创兴物业管理有限公司、上海轻机益厦
物业管理有限公司、上海康歆科技投资有限公司、上海祝通投资发展有限公司、上海轻机投资管理有限
公司、上海绿泰房地产有限公司、上海绿恒房地产有限公司、郑州绿都商业管理有限公司、南昌锦都置
业有限公司、南昌绿屹房地产开发有限公司、河南茂都装饰工程有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100%
公司层面包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化，业务层面包括资金管理、采
购业务、资产管理、生产管理、工程管理、销售业务、对外投资、行政管理，管理流程包括财务报告、
预算管理、合同管理、信息系统、审计监督等。
主要包括战略管理风险、安全生产风险、资金管理风险、资产管理风险、市场竞争风险、人力资源
风险、法律合规风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督
的基础上，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
当一个或一组内部控制缺 当一个或一组内部控制缺 当一个或一组内部控制缺
陷的存在，有合理的可能 陷的存在，有合理的可能 陷的存在，有合理的可能
性导致无法及时地预防或 性导致无法及时地预防或 性导致无法及时地预防或
净资产总额 发现财务报告中出现大于 发现财务报告中出现小于 发现财务报告中出现小于
公司净资产的 0.3%的错报 公司净资产的 0.3%，但大 公司净资产的 0.1% 的错
的。 于公司净资产的 0.1%的错 报的。
报的。
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
董事、监事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；已
经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后，并未加以
重大缺陷 改正；公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告；公
司内部控制环境无效；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运
行未能发现该错报。
未依照公认会计准则选择和应用会计政策；对于非常规或特殊交易的账务处理没有
重要缺陷 建立或实施相应的控制机制，且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的
控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
当一个或一组内部控制缺 当一个或一组内部控制缺 当一个或一组内部控制缺
陷的存在，有合理的可能 陷的存在，有合理的可能 陷的存在，有合理的可能
性导致造成公司直接财产 性导致造成公司直接财产 性导致造成公司直接财产
净资产总额
损失大于公司净资产的 损失小于公司净资产的 损失小于公司净资产的
的 0.1%的。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大事项缺乏民主决策程序或决策程序出现重大失误；违反国家法律、法规，受到
政府部门处罚，且已对外正式披露并对公司定期报告披露造成重大负面影响；高级
重大缺陷 管理人员和高级技术人员流失严重；媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会
影响；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效 造成按上述定量标准认定的重大
损失；内部控制重大缺陷未得到整改；出现重大安全生产事故。
民主决策程序存在但不够完善或决策程序出现一般失误；违反国家法律、法规，受
到政府部门处罚，但未对本公司定期报告披露造成负面影响；关键岗位业务人员流
重要缺陷
失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；重要业务制度或执行中存在较大缺陷；
内部控制重要缺陷未得到整改。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司存在个别财务报告内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施，并于报告期内
完成了整改工作。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司存在个别非财务报告内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施，并于报告期
内完成了整改工作。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合，强化内部各责任主体的责任意识，确保各项要求落到实处，切实保障股东权益，保证公司持续健康
发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：路向前
上海汇通能源股份有限公司
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